2026年7月，普源精電科技股份有限公司（00537，下稱「普源精電」）公告披露《董事會薪酬與考覈委員會實施細則》，對公司董事及高級管理人員的薪酬管理、績效考覈及委員會運作規則作出明確規定。以下為要點匯總：

1. 組織架構 － 薪酬與考覈委員會由3名董事組成，其中獨立董事應過半數。 － 設主任委員1名，須由獨立董事擔任。 － 委員任期與董事任期一致，可連選連任。如委員不再擔任董事職務，則自動失去委員資格。

2. 職責範圍 － 制定並審查董事、高級管理人員薪酬政策與方案； － 設立透明薪酬制訂程序，並因應董事會確定的企業方針及目標，審批管理層薪酬建議； － 負責制定考覈標準並對董事及高級管理人員進行年度績效考評； － 監督薪酬制度執行情況； － 就董事、高級管理人員薪酬、股權激勵及相關事宜向董事會提出建議； － 在《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》第17章框架下，審議與股份計劃相關事項。

3. 會議與表決 － 會議須提前3日通知，與會委員不少於三分之二方可召開；決議經全體委員過半數通過方為有效。 － 獨立董事應親自出席會議；因故不能出席的，應書面委託其他獨立董事代為出席。 － 涉及委員本人的議題，其本人需迴避表決。

4. 決策程序 － 工作小組負責提供財務指標、經營指標及薪酬測算依據等前期資料。 － 董事、高級管理人員先行述職並進行自評，委員會據此完成績效評價並提出薪酬與獎勵方案，報董事會審議。 － 董事薪酬方案須經董事會同意後提交股東大會審議通過；高級管理人員薪酬方案須經董事會批准。

5. 生效時間與適用範圍 － 細則自公司發行的境外上市股份（H股）於香港聯合交易所有限公司掛牌上市之日起生效實施。 － 細則實施後，公司原《董事會薪酬與考覈委員會實施細則》自動失效。

普源精電稱，制定並實施該細則旨在完善公司治理架構，確保薪酬與考覈制度的規範性與透明度，並嚴格遵循《中華人民共和國公司法》《香港聯交所上市規則》及《普源精電科技股份有限公司章程》等相關規定。