2026年9月2日，腦洞科技有限公司（02203.HK）發布公告，通報投資管理相關內部監控審閱及整改進展。

公司表示，2013年8月15日至2025年2月4日期間，集團在納斯達克、上海證券交易所及紐約證券交易所進行若干上市證券的收購及出售，相關交易按香港聯合交易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）第14章應予披露，但當時未能遵守上市規則第14.34條。公司將違規歸因於多筆交易同時進行導致的處理誤解，以及時任財務部門員工對披露要求的錯誤判斷。

為補救上述情況，腦洞科技已聘請獨立內部監控顧問哲慧企管專才有限公司，於2024年11月中旬完成對投資管理流程的內部控制審閱。審閱認定公司在投資活動合規監控環節存在缺失，特別是上市證券交易未經過獨立合規專員的審閱和監督。

針對發現的問題，董事會依據顧問建議採取並持續執行十項強化措施，包括： 1）修訂並下發涵蓋投資授權、投資策略及信息披露等內容的內部監控手冊； 2）指派具備財會及上市規則合規經驗的專責人員負責交易規模測試及分類； 3）建立跨部門協同及報告機制，並設立專用郵箱實時共享交易信息； 4）聯合外部顧問組成專責小組，處理非交易時段的投資事宜； 5）安排內外部合規培訓，首次外部培訓計劃將於2025年初實施； 6）增聘財務人員，提供合規諮詢支持； 7）動態監控持倉及交易數據； 8）要求各部門主管在交易前向董事會報告潛在須予通知交易； 9）董事會及審核委員會每年至少一次複覈內部控制有效性； 10）在必要時就潛在須予通知交易向外部法律及專業顧問諮詢。

公司已於2025年6月18日聘請雅博風險管理有限公司開展內部監控審閱。雅博與董事會確認，集團在遵守上市規則規定的須予通知交易方面未發現重大內部控制缺陷。公司又於2026年8月27日委聘納瓦爾評估諮詢有限公司實施進一步審閱，預計結果將於2026年11月中旬公布。

腦洞科技強調，董事會和高級管理層已充分了解上市規則要求，未來將繼續嚴格執行更新後的內部監控與合規制度，確保信息披露及時合規，防止再度發生類似違規事件。